浅谈执行的原则
于旭芳
执行原则是指对执行活动起指导作用的准则，是在整个执行程序中人民法院、当事人、协助执行的单位和个人进行活动必须遵循的行为准则。执行原则体现了民事诉讼法的基本原则，它不仅决定于民事执行的性质，同时也反映了民事执行的精神实质。根据民事诉讼法和适用意见的有关规定，以及司法实践的经验，一般认为，执行应当遵循以下五项原则：
一、执行合法原则
执行合法原则，是指执行应当按照民事诉讼法和有关法律规定进行。民事执行作为人民法院的职权行为和权利人借以实现其民事权利、义务人被强制履行其义务的活动，必须依法进行。这一原则的基本要求：
（1）执行必须以生效的法律文书为根据，没有据以执行的法律文书，执行程序不能开始和进行。
（2）执行必须以法定方式开始。人民法院除依职权主动执行的情况外，其他案件均须依申请开始，而且权利人申请必须符合执行的全部条件。
（3）执行必须以法定程序和步骤进行。对于法律规定的程序和步骤，在执行中应当严格遵守，人民法院所实施的执行措施必须是民事诉讼法所规定的措施，而且适用执行措施的方式必须符合法律要求，不得滥用和设置与法律基本精神相悖的执行措施，如果遇有法定阻却情形，执行程序应当中止或终结。
二、执行标的有限原则
执行标的，亦称执行对象，就是民事执行活动所指向的客体。执行标的有限原则包括如下内容：
（1）执行标的限于财产或行为，义务人的人身不能作为执行对象。财产或行为作为执行标的是由怀中权利义务法律关系所决定的，因为怀中权利义务法律关系多是财产权益财产关系，对财产和行为的执行，才能有效地实现权利人的权益。人身不能作为民事执行的对象，是指能以羁押义务人来迫使其履行义务。而以义务人的人身作为执行对象，是违反法律和侵犯人权的。当然在执行过程中，有时可能发生义务人被拘留的情况，但这不是把义务人的人身作为执行对象，而是因为被执行人违反了《民事诉讼法》第102条的规定，人民法院对之所采取的强制措施，对情节严重，触犯刑律的，可依法追究刑事责任。
（2）对财产执行范围的限制。这里应当注意两个方面的问题。一是执行公民财物时，要兼顾被执行人的利益，保留本人和所扶养家属必需的生活费用和生活用品。这一内容是公民的基本人权在民事执行中的反映。二是执行法人或其他组织的财产，应当兼顾被执行人的生产和经营。人民法院执行法人或其他组织的财物时，一般应先执行其一定的资金，被执行人无一定的资金或者其一定资金不足以清偿债务的，才可执行其他财产。非到必要时，不得执行法人或其他组织的生产、经营设备和厂房等。
三、执行当事人不平等原则
执行当事人不平等原则是指执行债权人和债务人地位不平等，双方的权利、义务有差别。审判程序中，为了保证当事人充分行使诉讼权利，采用当事人平等原则；但在民事执行程序中，当事人之间的民事权利义务业已确定，民事执行的目的是为了迅速实现债权人的权利，迫使债务人履行义务，因此不适宜也无法使债务人与两床以人权利、义务相同，地位平等。
四、全面保护当事人合法权益原则
全面保护当事人合法权益原则要求民事执行不仅要全部实现债权人的权利，同时也应当照顾执行义务人的实际需要。该原则包括以下几个具体要求：首先，对申请人的合法权益要保护，但不得超出执行依据所确定的范围。其次，在采取执行措施时，要保留被执行人及其所扶养家属的生活必需费用和生活必需用品，体现对被执行人的人权保障。再次，在采取查封、扣押、强制迁出房屋或者强制退出土地等强制措施时，应当通知被执行人或者他的成年家属到场，以免损害被执行人的合法权益。最后，拍卖、变卖被执行人的财产时，要依法进行，不能贱价出售。
五、执行及时原则
执行及时原则体现了民事执行程序的基本价值要求。民事执行是一种与司法行为有密切联系的司法强制行为，追求效率是民事执行的最高追求。因此，民事执行程序要尽量缩短办案周期，在执行实践中要尽可能迅速地满足债权人的利益。执行及时原则在民事执行程序中的具体表现是：
首先，法院执行机构对执行债权人的执行申请或审判人员移送执行的案件，应当及时审查，符合有关规定的及时立案，开始执行。其次，法院在执行程序的各个阶段，各项执行行为要在法定的期间内进行和完成，不能久拖不执。花前月下执行行为应当连续、不间断地进行。最后，当事人必须在法定期限内申请执行，否则受诉法院不予强制执行。
六、执行穷尽原则
所谓“执行穷尽”是指人民法院根据债权人的请求，为了实现生效法律文书所确定的权利，穷尽各种执行方法、措施和途径，对被执行人的财产进行了必要的调查、审计，依法采取了查封、扣押、冻结、拍卖、变卖等执行行为，在履行了上述程序后仍不能满足债权人权利的，法院才能裁定终结执行程序。
执行穷尽原则可以增强当事人在经济交往中的风险意识，有利于司法资源的合理运用，减轻法院面临的舆论压力，督促法院执行人员尽职尽责地开展执行活动，最大限度地保护债权人的合法权益。
黑龙江省北安市人民法院 于旭芳
关于印发三门峡市招商引资考核激励办法的通知
河南省三门峡市人民政府
关于印发三门峡市招商引资考核激励办法的通知
各县（市、区）人民政府，开发区、产业集聚区管理委员会，市人民政府各部门：
现将《三门峡市招商引资考核激励办法》印发给你们，请结 合实际，认真贯彻执行。
三门峡市人民政府
二○一二年五月十六日
三门峡市招商引资考核激励办法
第一章 总 则
第一条 为进一步完善招商引资考核体系，鼓励调动全市各 级、各部门和社会各界人士开展招商引资的积极性，加快推进 “四大一高”战略，促进全市经济社会又好又快发展，结合实际，特制定本办法。
第二条 市对外开放工作领导小组负责全市招商引资工作的 考核，市对外开放工作领导小组办公室（以下简称市开放办）负 责牵头组织实施。
第二章 考核对象与激励对象
第三条 考核对象为各县（市、区）政府（包括开发区、产业集聚区管委会，下同），全市各产业集聚区（包括湖滨区工业园），市政府有关部门。
激励对象为在项目引进过程中起到关键作用的引荐人。
第三章 考核办法
第四条 市开放办于每年年初向各县（市、区）政府、各产 业集聚区及市政府有关部门下达年度招商引资工作目标，年末依 据目标进行考核。
第五条 对各县（市、区）政府、各产业集聚区实行百分计 量考评制，总分100分。
（一）签约项目（30分）。签约项目数量、签约项目金额和 项目履约率各占10分，由市商务局、市开放办按实际完成目标比 例评分，超额完成部分按超额完成的比例进行加分。其中项目履 约率按照履约项目数量占总签约项目数量的比例计算（意向性项 目签订正式合同后，开展前期准备工作视为履约）。
（二）招商引资实际到位资金目标完成情况（25分）。实际 到位资金额、合同利用外资、实际利用外资、合同引进省外资金、 实际到位省外资金各占5分，由市商务局、市统计局依据年终统 计报表按完成目标比例计分，超额完成部分按超额完成的比例进 行加分。实际到位资金额由项目单位出具验资报告或进账单认 定。
（三）落地项目质量（15分）。根据项目的科技含量、带动能 力、提供就业职数、对地方财政和对全市产业链建设的贡献等， 由市开放办组织相关单位按照国家有关规定评分。
（四）招商小分队外出招商和参加招商活动等情况（10分）。 由市商务局、市开放办根据全年招商引资工作开展情况评分。
（五）保障机制（20分）。组织领导和投资环境各占10分。 组织领导包括领导重视情况、机构设立情况、工作机制建立情况、 奖惩措施落实情况，由市开放办根据实地查看情况评分。投资环 境包括“一站式”办公推行情况、审批项目精简情况、审批手续 办理情况、投诉受理情况和日常服务企业情况等，由市开放办、 市优化办联合开展明察暗访，并结合日常掌握情况评分。
第六条 对市政府各部门实行评分排名制。
（一）由当年新落地项目及重大招商引资项目投资方对各职 能部门进行评分。评价内容包括服务招商引资项目落地、促进企 业发展情况（主要包括相关证照办理速度、日常事务处理效率、 服务态度等），落实市委、市政府招商引资政策情况，大招商活 动签约项目协调督查情况等。第一名计100分，第二名计99分， 依排名递减。
（二）由市开放办对市委、市政府明确的重点招商引资项目 责任单位进行评分。评价内容包括牵头负责项目的对接情况及项 目推进情况。项目签订正式合同计5分，完成前期工作计10分， 项目开工计15分，建成投产计20分；无实质性进展扣10分。通报 表彰一次加3分，通报批评一次扣3分，重大招商引资政策执行不 力扣5分。
（三）由市开放办对承担招商引资任务的单位进行评分。完 成任务的加20分，未完成任务的扣20分。
对于完成目标任务后，超额引进项目的进行奖励，奖励标准 如下：
1.固定资产投资额5000万元至1亿元（包括1亿元）的项目， 每引进一个项目加10分；1亿元至5亿元（包括5亿元）的项目， 每引进一个加15分；5亿元至10亿元（包括10亿元）的项目，每引 进一个加20分；10亿元以上的项目，每引进一个加30分；引进项 目落户市直的，在以上基础上加10分。
2.超额完成实际利用外资、直接利用省外资金目标任务达 20%以上的加10分。按照《三门峡市争取上级支持资金奖励实施 意见（试行）》（三政〔2011〕57号印发）有关规定争取的上级 支持资金或个人提供无偿援助及捐赠资金在1000万元以上的加10 分。
第七条 完善招商引资目标考核惩戒体制。
（一）各县（市、区）、各产业集聚区年度排名居全市后两 位，市政府组成部门年度排名居全市后五位的，对其通报批评， 并要求其向市委、市政府作出书面检查、说明情况，单位主要负 责人及分管领导一年内不得参加各类先进评比活动，不得提拔调 动。
（二）各县（市、区）、各产业集聚区排名连续两年居全市 后两位，市政府组成部门排名连续两年居全市后五位的，在以上 惩戒基础上，市委、市政府对单位主要负责人进行诫勉谈话，市 政府组成部门办公经费酌减20%—30%。
（三）各县（市、区）、各产业集聚区排名连续三年居全市 后两位，市政府组成部门排名连续三年居全市后五位的，在以上 惩戒基础上，主要负责人免职主持工作，分管领导予以停职，市 政府组成部门办公经费按50%划拨。
（四）属垂直管理的市直部门，由市委、市政府提请上级主 管部门进行惩戒。
第八条 对招商引资工作开展较好的单位进行奖励。
（一）各县（市、区）、各产业集聚区年度排名居全市前三 位的，奖励人民币10万元，评为全市招商引资先进单位，单位主 要领导、分管领导、一名主要工作人员评为全市招商引资先进个 人；相关单位对贡献突出人员配套奖励。连续两年排名居全市前 两位且超额完成目标任务的，在以上奖励基础上，单位主要领导 推荐为全省劳动模范；单位分管领导、主要工作人员经组织部门 考核后，符合《党政领导干部选拔任用工作条例》规定条件的优 先提拔使用。
（二）市政府组成部门年度排名居全市前三位的，奖励人民 币10万元，评为全市招商引资先进单位，由市政府予以嘉奖，单 位主要领导、分管领导、一名主要工作人员评为全市招商引资先 进个人。连续两年排名居全市前三位且超额完成目标任务的，在 以上奖励基础上，单位主要领导推荐为全省劳动模范；单位分管 领导、主要工作人员经组织部门考核后，符合《党政领导干部选 拔任用工作条例》规定条件的优先提拔使用。
属垂直管理的市直部门，由市委、市政府提请上级主管部门 进行奖励。
（三）对从不同渠道引进的投资数额较大，且对全市财政收 入、产业链建设和经济社会发展有一定影响、能够有效增加就业 职数的高新技术产业项目、高附加值项目，引进的世界500强、 中国500强、行业50强企业投资项目的奖励，由市对外开放工作 领导小组提出建议，市委、市政府研究后，实行一事一议，特事 特办。
第四章 激励办法
第九条 实行招商引资引荐人制度。
引荐人是指为项目引进工作作出实质性贡献，推动项目签约 和落地的单位组织或自然人。引荐人既可以是单个自然人或单位 组织，也可以是多个自然人或单位组织，不受职业、身份、国籍 的限制。引资人为多方时，须确定由多方认可的第一引荐人，原 则上将项目投资商引荐到我市，并促成合作双方合同签订的第一 位自然人（单位）就是第一引荐人。引荐人需有项目合作双方共 同出具的认定证明，并由各级商务部门考察后认定。
第十条 奖励原则。
（一）以引进鼓励类招商引资项目为依据，对项目引荐人给 予物质和精神奖励。
（二）鼓励类招商引资项目包括：市商务局认定的全市重点 招商引资项目；重点基础设施建设和交通类项目；商贸、物流、 金融、旅游等服务业类项目；畜牧、种植、林果、水产养殖及其 产业化项目；国家认定的高新技术类项目；科技、教育、文化、 卫生等社会公益类项目；符合国家产业政策的出口导向型项目； 提供无偿援助及捐赠的项目（不含对口帮扶项目）；有利于全市 经济社会发展的其他项目。
（三）鼓励类招商引资项目每年度奖励一次，每个项目只能 申请一次奖励，不得重复申报。
（四）奖励资金按照“谁受益、谁奖励”，由受益财政承担。 市本级项目由市财政承担，各县（市、区）项目由项目所在地财 政承担。
第十一条 奖励条件。
（一）项目符合国家、省、市产业政策和环保要求，不属于 禁止类或限制类产业项目；
（二）项目引进资金确系使用市外资金的，不包括市内民间 融资、市内银行借贷；
（三）项目单位须在省内工商部门登记注册并领取税务登记 证；
（四）投资类项目须建成投产并实现效益，资产并购类、公 益类和捐赠类项目须达到合同协议完成标准要求；
（五）项目固定资产投资须在5000万元以上，公益类项目引 进资金额须在2000万元以上，捐赠类项目引进资金额须在500万 元以上（捐赠的实物可按捐赠时市场价评估作价成人民币计算）， 引进国外资金、外币按资金到位当日的国家外汇牌价折合人民币 计算；
（六）项目引资人未收取项目投资方或资金接受方佣金的；
（七）项目须是当年度引进的，并在市商务局有统计备案 的；
（八）项目无其他纠纷、争议。
第十二条 奖励标准。
（一）固定资产投资额在5000万元至1亿元（包括1亿元）的 鼓励类招商引资项目，自项目达产见效12个月内，该企业缴纳税 收地方留成部分的10%奖励项目第一引荐人。
（二）固定资产投资额在1亿元至10亿元（包括10亿元）的鼓 励类招商引资项目，自项目达产见效12个月内，该企业缴纳税收 地方留成部分的8%奖励项目第一引荐人。
（三）固定资产投资额在10亿元至20亿元（包括20亿元）的 鼓励类招商引资项目，自项目达产见效12个月内，该企业缴纳税 收地方留成部分的5%奖励项目第一引荐人。
（四）固定资产投资额在20亿元以上的特大鼓励类招商引资 项目（不含房地产项目），一事一议，予以重奖。
（五）凡鼓励类招商引资项目落地后，第一引荐人除资金奖 励外，均授予全市招商引资模范或招商引资先进单位称号。
（六）投资额及实际到位资金在10亿元以上的鼓励类招商引 资项目，除资金奖励外非我市籍贯人士的，授予“三门峡市荣誉 市民”称号。系我市机关工作人员的予以嘉奖，经组织部门考核， 符合《党政领导干部选拔任用工作条例》规定条件的优先提拔使 用。
（七）除上述奖励外，第一引荐人在项目引进过程中发生的 一切费用自理。
第十三条 奖励申领。
（一）项目第一引荐人要按照“真实、准确”的原则上报证 明材料，严禁弄虚作假，证明材料包括：
1.项目合作双方共同出具的第一引荐人的身份证明及商务部 门出具的认定证明；
2.项目正式合同及相关副本；
3.项目批准文件（项目核准、备案材料复印件）；
4.企业营业执照副本复印件；
5.企业税务登记证复印件；
6.引进单位资金到账证明，具有资质的中介机构出具的验资 报告，用于生产经营性固定资产购建的原始发票复印件或固定资 产统计报表；
7.在建项目提供开工建设证明，完工项目提供项目竣工验收、 投产证明；
8.资金到位率证明（市、县两级商务、发展改革部门的项目 完成进度及资金到位情况统计表）；
9.项目法人代表有效身份证明复印件；
10.项目第一引荐人有效身份证明。
（二）全市鼓励类招商引资项目的奖励，需由项目第一引荐 人按要求提供相关证明材料，上报市对外开放工作领导小组审定， 经市政府批准后，由受益财政按比例拨付。具体程序是：
1.项目引荐人在项目引进之初，向项目所在地商务部门提出 项目引荐申请，提供相关资料并备案。要明确项目的详细情况， 预计投资额及建成后取得的收益。
2.项目落地投产后，项目引荐人向项目所在地商务部门提出 奖励申请，并按要求提供相关证明材料。
3.各县（市、区）商务部门收集整理材料，提出初步意见， 于每年11月底前上报市商务局。
4.市商务局对全市当年上报的招商引资优秀项目申请进行初 步审核，提出拟奖励名单后上报市对外开放工作领导小组，市对 外开放工作领导小组对拟奖励项目进行全面考察，提出奖励意见 后上报市政府。
5.经市政府研究后，确定奖励名单及内容，并在三门峡日报 等媒体上进行公示，公示无异议后，下发本年度鼓励类招商引资 项目奖励文件。
6.相关财政部门按照要求于文件下达3个月内，将奖励资金 拨付至相关项目引荐人。
第五章 附 则
第十四条 本办法自颁布之日起实施。以往发布的招商引资 考核奖惩及激励政策同时废止。
